Vorabpauschale

Informationen für Anleger

12. Januar 2021: Die Investmentsteuerreform ist seit 2018 in Kraft. Mit dieser Reform werden thesaurierte Erträge nicht mehr am Ende eines Fondsgeschäftsjahres besteuert. Über die sogenannte Vorabpauschale erfolgt eine Mindestbesteuerung bezogen auf das Kalenderjahr. Die Vorabpauschale ist begrenzt auf die Höhe des (kalender-)jährlichen Wertzuwachses des jeweiligen Fonds.
Die Besteuerung der Vorabpauschale erfolgt regelmäßig am ersten Werktag eines Kalenderjahres für das abgelaufene Jahr. So kann gegebenenfalls Ihr Freistellungsauftrag für UnionDepot genutzt werden, so dass tatsächlich kein Steuerabzug erfolgen muss.
Da etliche thesaurierende Fonds im Kalenderjahr 2020 eine positive Wertentwicklung aufweisen, betrifft diese Fonds auch die Vorabpauschale im Jahr 2021 (für 2020).
Die Höhe der Vorabpauschalen erhalten Sie hier:
Haben Sie einen dieser Fonds im Depot und einen ausreichenden Freistellungsauftrag oder eine NV-Bescheinigung zu UnionDepot hinterlegt, erfolgt kein Abzug von Kapitalertragsteuer. Ohne Freistellungsauftrag oder NV-Bescheinigung im Depot erfolgte die Steuerbelastung für Union-Fonds am 5. Januar 2021. Sollte in Ihrem Depot Abgeltungsteuer auf die Vorabpauschale angefallen sein, erhalten Sie eine Abrechnung.
Gut zu wissen: Geförderte Riester-Depots sind von der Vorabpauschale ausgenommen.
Die gute Nachricht: Im kommenden Jahr 2022 wird es keine Buchung einer Vorabpauschale (für 2021) geben, da der Basiszins mittlerweile negativ geworden ist.
Bei Fragen stehen wir Ihnen gern zur Verfügung. Telefonisch erreichen Sie uns unter 069 58998-6060. Weitere Informationen zur Vorabpauschale finden Sie hier.
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